Fiscalité et douanes COMPRENDRE L’ESSENTIEL DE LA FISCALITE D’ENTREPRISE

• Manager au sein d’un département fiscal
• Responsable financier
• Collaborateur financier et comptable
• Auditeur junior

• Auncin pré-requis n'est exigé

• Test de positionnement
• Questionnaire des attentes
• Ressources pédagogiques (articles, sites, vidéos sur les principales dispositions fiscales)
• Exemples de situations fiscales

• Quizz
• Lexique vocabulaire fiscal
• Cas pratique sur chaque impôt
• Cas fil rouge
• Cas réels apportés par les apprenants
• Fiches pratiques
• Témoignages des participants
• Apport du vécu de l’intervenant
• Débriefing et échange
• Conseils personnalisés et individualisés
• Best practices
• Check-list de points importants

Amont

Recueil des attentes

Test de positionnement

Pendant l’acte pédagogique

Questionnement permanent

Évaluation de chaque séquence d’apprentissage

Evaluation de la satisfaction à chaud

Aval

Evaluation des acquis (évaluation à froid)

Plan d’action

Hot line

Rex (en option)

• 2 jours (14 heures)

Module 1 : Maitriser les principes de la fiscalié française

• Comprendre les bases juridiques et la classification des différents impôts en France
• Appréhender les sources des différentes impositions
• Comprendre les différentes logiques fiscales
• Maitriser les différentes obligations des déclarants
• Maitriser les clendriers et les délais fiscaux
• Savoir mettre en place son plan de marche pour établir son calendrier fiscal
• Connaître les échéances et savoir anticiper les pièces à produire

 Module 2 : Connaitre et maîtriser les différentes règles de TVA

• Comprendre le mécanisme de la TVA
• Identifier les parties prenantes et leur rôle
• Comprendre les mécanismes de collecte, de déductibilité et d’exigibilité de la TVA
• Identifier les régimesspéicaux en matière de TVA
• Savoir traiter les opérations liées aux échanges internationnaux
• Les opérations dites intracommunautaires et extra communautaires
• Les nouvelles modalités sur les échanges extracommunautaires et les exonérations au paiement de la TVA
• Savoir gérer ma déclaration CA3

Module 3 : Être en mesure de prévoir et d’évaluer son imposition à l’IS

• Comment gérer aisément le passage du résultat comptable au résultat fiscal
• Les différentes composantes du résultats fiscal : Examen des charges déductibles et des produits imposables
• Adopter des réflexes importants pour le calcul de l’IS : Illustration pratique
• Savoir gérer les impacts des déficits : les différents types de report (avant et arrière)
• Comment traiter les situations multiples et le mécanisme d’intégration fiscale
• Savoir mettre en place les dossiers et les éléments qui seront opposables aux contôleurs fiscaux

Module 4 : Comment gérer les impôts plus spécifiques (impositions locales et cas particuliers)

• Quelles sont les obligations et les incidences des taxes de contribution locales
• Elaborer les déclarations relatives à la contribution économique territoriale (CET)
• Gérer les particularités des cotisations relatives aux aspects fonciers et sur la valeur ajoutée (CVAE, CFE)
• Comprendre les principes liés aux impositions foncières et aux taxes sur les salaires
• Savoir préparer la traçabilité et la justification de ses actions ou options fiscales
• Maitriser son argumentaire afin de pouvoir échanger avec un fiscaliste et un contrôleur fiscal

• Intervenants experts seniors dôtés d’une forte expertise en fiscalité acquises par de nombreuses années de pratique professionnelle au sein d’entreprises, de cabinets d’audit, et de cabinet d’avocats et de conception et d’animation d’actions de formation, de conférences, webinaires
• Nos intervenenats sont des avocats fiscalistes, des fiscalistes au sein de directions fiscales et comptables, des experts-comptables et des formateurs qui ont acquis une solide expérience pratique
• Leur expérience en plaidoirie, en contrôle fiscal seront mises à profit lors du face à face pédagogique